每年要花1万多元参加社保，前5年，没领到养老金去世会亏本多少？

近年来随着社会平均工资的不断增加，社保缴费钱数也在不断提高，比如说山东省的养老保险缴费去年最低基数是4416元，灵活就业人员参保每月需要缴纳883.2元，一年是10598.4元。

可能很多人的直接答案是：全亏了呀！

答案并不对。

参加养老保险，我们缴费基数的8%会记入个人账户。这一部分钱未来形成个人账户养老金，万一去世，个人账户还有余额的话，可以继承的。

按照4416元基数缴费，每月记入个人账户353.28元，一年是4239.36元。

除了个人账户余额以外，职工养老保险基金还会为其家属发放丧葬补助金和抚恤金。

按照丧葬抚恤办法的规定，丧葬抚恤金的标准是两个月的去世上年度所在省份城镇居民月人均可支配收入，而缴费5年以内的抚恤金标准是三个月的可支配收入。

山东省去年的城镇居民月人均可支配收入是4505元，也就是说丧葬补助金标准是9010元，抚恤金标准是13515元。这样看起来就很划算了吧？

不过，丧葬抚恤办法还有一个特殊规定：缴费年限不足5年的，遗属待遇标准不超过本人缴费之和（灵活就业人员按照记入个人账户部分计算）。

也就是说，虽然丧葬抚恤金标准按照上述规定是2万多元，但为了保障养老保险基金的收支平衡，实际丧葬抚恤待遇是4239.36元。

如果不考虑这一年个人账户积累的利息，预计会亏本20%。

如果养老保险缴费继续，又会遇到社平工资增长，居民可支配收入增长，养老保险个人账户积累，已经缴费利息等多种情况。

像2024年山东省城镇非私营单位就业人员平均工资仅增加0.9%，私营单位增加0.3%，全口径社平工资总体增长水平也就是0.5%上下。按照这样的增长率计算，预计第2年缴费的钱数会变为10651.39元。

养老保险个人账户当年缴费的积累钱数是4260.56元。

养老保险个人账户记账利率去年是2.62%，今年暂时还没有公布，预计应当也在2%左右。因此养老保险上一年度的利息＋上一年度本金＋今年积累＝8584.71元。

如果时间进入到第2年，城镇居民可支配收入也会增加，山东省2024年的城镇居民月人均可支配收入增长率高达4.8%。即使按照保守点3%的数据增加，明年也会达到4640元左右。不过，由于缴费年限不足5年的限制，还是会跟个人账户积累的钱数挂钩。积累钱数是不计算增长利息的，因此实际丧葬费和抚恤金会＝8499.92元。

关于已经缴费一年的养老保险费的利息，目前银行一年期定期存款利率也就是在1%左右（5月20只有0.95%），算起来总共的缴费成本是21355.78元。

算上个人账户余额和丧葬抚恤待遇的回本钱数，合计是17084.63元。

合计回本率为80%。

总体来说，按照上述规律计算的结果都差不多，参加养老保险前5年缴费，如果提前去世没有领到养老金的话，会亏本20%左右。但是这样的概率其实很低的，86%的男性和91%的女性能够活到60岁以上的。