究竟是你需要社保，还是社保需要你？

笔者负责任地说：现在的工作人员缴纳养老保险，就是为本人的将来积累财富。是你需要社保为你的将来保险！你参加社保，才能在将来共享国家的发展成果。

现在的社保基金每年都有2000亿元左右的节余，养老保险基金入不敷出不符合实际情况！

请看笔者的详细解说：

一、问题

关于养老保险，关于退休人员养老金的高与低，网上有太多不同意见。

1、广东网民Tess借朋友的话说：

“一个上海的朋友联系我：

他没说什么，只是默默地给我算一笔干净的账。

最低月工资：2690 元

最低缴费基数：7384 元

公司缴三险一金：约 2029 元

个人缴三险一金：约 912 元

据此：

企业总用人成本＝2690 + 2029 + 912 ＝ 5631 元

员工到手＝2690 − 912 ＝ 1778 元

进社保池子＝2029 + 912 ＝ 2941 元（比员工到手多 1163 元）

用工税楔：1778/5631 ≈ 68.4%（企业付的 1 元里，仅 0.316 元落到员工手里）

朋友说，招一个最低工资的店员，自己一个月要掏五千多，员工只能拿到一千多，剩下全进了别人的腰包。”

2、远见卓识海燕MJ评论说：

“现在的年轻人，有多少相信，他们退休了能领到退休金，他们现在交的社保，只是填坑，只是养别人的父母”

3、活泼画板scI评论说：

“社保不完全是养老金还有医保失业保险，住房公积金可以弹性或者取消”

二、笔者观点

就是这样一篇文章，后面的留言，大部分人都持赞成态度，可见人们的误解有多深！

但笔者完全不同意上文的观点！理由如下：

1、发给员工的最低月工资2690元，扣减三险一金912元后，实际到手月工资确实是2690-912=1778元。

但员工个人缴纳的8%养老保险7384×8%=590.72元存入了个人的社保账户，这笔钱是员工本人的，将来用于计发个人账户养老金，如果将来缴费人领不到本人的计发月数或核定养老金前不幸死亡，这笔钱可以由家属继承；这是社保法规定的条款。

员工个人缴纳的2%医疗保险7384×2%=147.68元全部返还回了个人的医账户，这笔钱是员工随时可用于平常的头痛脑热等消费，也是自己的钱；

员工个人缴纳的5%(取最低比率)公积金加上单位缴纳的相同金额，共7384×5%×2=738.4元全部存入个人的公积金账户，这笔钱是员工随时可用于购房或装修或租房等消费，也是自己的钱；

在作者所说的个人缴费912元中，只有0.5%的失业保险是不属于缴费人员的，但如果缴费人员失业，所能领取的失业金也能领取一部分。

综上：员工个人缴费912元(笔者认为至少应该是1144.52元)，可以领回：

=养老保险金+医疗保险金+住房公积金

=590.72+147.68+738.4

=1476.8元。

当然，这其中有单位所缴纳的公积金369.2元。

2、最低工资2690元，扣减五险一金1144.52元后，月实领取工资是1545.48元，加上保险回笼金额1476.8元，实际月收入应该是：

=月扣减保险后收入+各项保险收入

=1545.48+1476.8

=3022.28元

3、员工单位必须缴纳的养老保险是员工相同基数的16%，则每个月应为员工缴存养老保险7384×16%=1181.44元。这笔钱确实存入了社保基金，将来用于计发缴费人的基础养老金。

员工如果以此最低标准缴费，将来退休时，平均缴费指数只能是0.6以下，而基础养老金的计算公式是：

=计发基数×(1+平均缴费指数)÷2×缴费年限×缴费每满1年发给比例

员工的基础养老金

=10000×(1+0.6)÷2×40×1%

=10000×0.8×40×1%

=3200元

经过上述公式中红色字体部分的共济，人社局不以您的实际缴费指数0.6给您计发基础养老金，而以(1+0.6)÷2=1.6÷2=0.8给您计发基础养老金，如那时以缴费年限40年、计发基数10000元计算，您退休时又将从社保基金中每个月多占用10000×0.2×40×1%=800元。

小结：

1、低缴费人员每个月将会多占用社保基金中的金额，如上例每个月多占用社保基金800元。总的收入将是非常可观的！绝对不是工作人员一个月的收入只有1778元！

2、如果将来社保基金入不敷出，原因主要出在养老金低的人群中。

3、养老金高的退休人员，为社保基金做出了部分贡献，所以国家一直在鼓励工作人员多缴长缴。

三、现在的退休人员，不是由现在的年轻人供养的

有人说：

“现在的年轻人，有多少相信，他们退休了能领到退休金，他们现在交的社保，只是填坑，只是养别人的父母”

这是完全错误的！

有这种想法的人，可能是由某些养老保险半瓶子醋子专家的“现收现支”观点误导了！

不错，现行养老保险基金的收支现象部分是“现收现支”。但用这种现象解读现在工作人员的养老保险缴费是完全错误的！

1、以1996年的企业退休人员和2015年的机关事业退休人员为例

1996年的企业退休人员和2015年的机关事业退休人员，他们的缴费年限中，实际缴费年限都极短，个人账户养老金储存余额都极少，核定的养老金中，过渡性养老金占了大部分，而过渡性养老金的费用是由国家拨付的资金支出的，是国家对退休人员视同缴费年限的补偿。“现收现支”支撑不了那时的养老金！

2、工作人员所缴纳的基本养老保险，全部存入个人账户，其他任何人都不能占用，也无法占用。

这笔钱就如同银行存款一样完全属于个人！

区别只是：养老保险不能提前支取(工作人员去世例外)；记账利率不得低于银行定期存款利率(见中华人民共和国社保法第十四条)

3、现在退休人员的养老金，费用不是由年轻人的缴费负但，主要由以下几个方面承担：

※基础养老金的费用，由退休人员的工作单位承担。

工作单位以退休人员工作时相同的缴费基数的一定比例缴纳养老保险，以退休人员的缴费基数计算平均缴费指数；单位缴费属于社会统筹，单位缴费有一定的共济性；

※个人账户养老金的费用，由退休人员自己承担。以个人账户储存余额除以根据退休年龄确定的计发月数计发；个人缴费专款专用，任何人不能占用；

※过渡性养老金的费用，由国家承担，用国家拨付到社保基金的资金支付，是国家对现今退休人员视同缴费年限的补偿。

4、国家每年调整退休人员基本养老金的费用，由国家承担，是国家给退休人员额外的福利，是国家与退休人员分享社会发展红利的表现。这与普通社会保险不同：保险公司的任何险种，一经核准，永不改变。

四、至于公积金，那位留言的朋友大概率不知道：公积金是个人缴纳缴费基数的5%至7%(上海)，单位以个人相同缴费基数的相同比例5%至7%(上海)缴纳，全部存入个人账户。个人缴纳越多，单位缴纳也就越多；个人一分不缴，单位也就一分不缴！就相当于个人不享受公积金待遇。

笔者写了很多工作人员工资待遇和退休人员养老金待遇的文章，主要目的是介绍现行工资制度和养老保险制度，说明在职人员多缴费是为将来积累财富的实际情况。敬请朋友们关注查看。